ISA 계좌 101: 특징, 장점, 단점 분석 | 추천 계좌 및 수수료 비교

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Moai

주식 유니버스 편집장

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만능 계좌 혹은 주머니 계좌로 불리는 ISA 계좌의 특징, 용도, 장점, 단점 분석한다. 또한 추천 계좌 수수료 비교 및 운용 가이드도 살펴보자.

재테크에 관심 있는 사람이라면 한 번쯤 들어봤을 것이다.

ISA는 2016년도에 저금리·저성장 시대에 개인의 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하려는 취지로 도입한 절세계좌다.

출시 7년 만에 가입자 수 467만 명, 가입 금액 20조 원을 넘었다.

ISA 계좌: 특징, 용도, 장점, 단점 분석 | 추천 계좌 및 수수료 비교

ISA 계좌 개요

ISA 계좌는 원하는 금융 상품을 자유롭게 담을 수 있고, 이자나 배당소득이 발생하면 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌다.

금융 상품마다 따로 통장을 만들 필요 없고, 이 계좌 하나에 모두 담아 두면 비과세 혜택을 받을 수 있다.

가입 요건은 나이에 따라 달라진다. 만 19세 이상이면 누구나 가입 가능하고, 소득이 있다면 만 15세 이상도 가능하다.

그러나 연간 이자나 배당소득이 2,000만 원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자는 3년 동안 가입할 수 없다.

ISA 계좌를 통하면 국내주식 관련 수익에 대해서는 전액 비과세다. 금융투자세(1)는 2년 유예되었지만, 미리 계좌를 만들어 두면 좋다.

ISA 계좌의 이해

다양한 금융상품을 한 계좌에서 통합관리하며 절세효과까지 누릴 수 있는 계좌다.

ISA 계좌 종류 및 특성

은행과 증권사에서 판매를 하고 있지만, 취급을 하는 ISA의 성격이 다르다.

구분 중개형 신탁형 일임형
투자방법 고객이 직접 투자 상품 선택 포트폴리오 모델만 선택
투자상품 국내상장주식, 펀드, ETF, 채권,
파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등),
RP, 리츠
예금, 펀드, ETF,
파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등),
RP, 리츠
투자성향에 따라 금융사가 제시한
모델 포트폴리오

ISA는 크게 세 가지로 나눌 수가 있다.

1. 중개형 ISA

주식과 펀드, ETF, 채권 등을 특별한 조언 없이 고객이 직접 마음대로 고를 수가 있다. 그 외에 펀드나 ELS 같은 상품들도 넣을 수 있다.

2. 신탁형 ISA

중개형 ISA과 다르게 주식하고 채권에 투자할 수 없는 것이 신탁형 ISA이다. 투자자가 금융사에 운용 지시를 한다. PB전문가의 자문을 받을 수 있다.

3. 일임형 ISA

금융사에서 미리 만들어 놓은 모델로 투자를 위임한다. 금융 지식은 없는데 ISA 가입을 원할 때 좋다. 안정형/공격형 등 투자 성향에 맞게 고를 수 있다.


ISA 계좌의 장점 분석

통상 주식 투자에 대한 세금은 양도소득세, 거래세, 배당·이자소득세 등 3가지다. 

다양한 절세 혜택

최대 400만원의 비과세 혜택이 있다.

원래 이자나 배당소득이 생기면 15.4%의 세금을 뗀다. 그러나 ISA 계좌 넣어두면 원금을 통해서 굴린 수익에 대해서는 비과세 혜택을 주기 때문에 가입을 한다.

다만 3년 이상을 묵혀놔야 거기서 발생한 이자와 배당소득 중에서 비과세 혜택을 준다.

  • 일반형: 200만 원까지
  • 서민형(2): 400만 원까지

비과세 혜택을 초과하는 순이익은 분리과세 혜택이 있다.

ISA 계좌에서 200만 원 넘어가는 이자나 배당수익에 대해서는 9.9%로 세율이 낮게 적용된다.

절세 혜택 예시

일반적으로 채권에 투자했을 때와 ISA 계좌에 투자했을 때의 차이를 비교해보자.

500만 원의 순이익이 생긴다고 가정한다.

1) 일반 주식 계좌에 투자

과세기준 500만원 x 15.4% > 세금 770,000원

2) ISA 계좌에 투자

200만원 비과세(서민형은 400만원) / 300만원(한도초과분) x 9.9% > 세금 297,000원

중개형 ISA에 투자할 경우 약 47만 원의 세금을 절약할 수 있다.

만기 해지금액을 연금으로 납입하면 최대 300만원 추가 세액공제 혜택이 있다.

손익통산 효과

두 개의 금융상품에 투자해서 300만원 이익, 90만원 손실이 발생한다면 어떨까?

1) 개별상품에 투자

상품A 투자(300만원 이익) + 상품B 투자(90만원 손실) > 과세기준 300만원 x 15.4% > 세금 462,000원

2) ISA 계좌에 투자

상품A 투자(300만원 이익) + 상품B 투자(90만원 손실) > 과세기준 210만원 (손익합산 후 순이익에 과세) > 200만원 비과세 / 10만원(한도초과분) x 9.9% > 세금 9,900원

조금이라도 세금을 아끼면서 해외주식에 투자할 수 있는 방법은 없을까.

중개형 ISA로 테슬라/엔비디아 등 단일 종목 비율이 높은 ETF에 투자하는 방식을 권한다. 양도소득세 22%를 내지 않아도 되기 때문이다.

ISA 계좌의 단점 및 주의점

중개형 ISA를 통해 해외 주식과 해외 펀드 투자는 불가능하다. ISA 투자 대상은 오로지 국내에 상장된 주식 및 ETF만 해당한다.

연간 입금 한도

금융 상품을 가입을 고민할 때 한도가 있으면 일단 좋다고 생각해도 된다. 좋으니까 한도를 막는거다.

한도는 연간 2,000만 원까지만 납입할 수 있다. 의무 가입기간은 3년이다.

올해 만약에 2,000만 원을 못 넣으면 내년에 4,000만 원을 넣을 수 있다.

총 5년 동안 1억 원까지 넣을 수 있고, 5년 이후에는 유지를 해도 되지만 한도가 늘어나지는 않는다.

지금 당장은 저축할 여력이 없지만 나중에는 저축과 투자를 할 수도 있을 거 같다면 지금 만들어 놓는 것도 나쁘지 않다.

중도 인출

이제는 납입한 원금에 대해서만 중도 인출이 가능하다.

다만 한번 중도 인출한 원금은 다시 한도가 늘어나진 않는다. 웬만하면 중도 인출은 안 하는 게 좋다.

2,000만 원 넣고 500을 중간에 뺐다. 그럼 그 500은 한도가 끝난다.

ISA 별 수수료 차이

중개형,신탁형, 일임형 ISA 별로 수수료 및 보수가 다르다.

어떤 금융 상품을 선택하냐에 따라 ISA에 넣으면 좋을 수도 있고, 안좋을 수도 있으니 주의하자.


ISA 계좌 추천 및 운용 가이드

중개형 ISA 수수료 비교

기본적으로 평생 온라인 우대 수수료율을 제공하는 곳이 많지만 증권사마다 혜택 차이가 있다.

  • 삼성증권: 평생 주식 0.0036396% / ETF 0.0042087%
  • 한국투자증권: 평생 주식 0.0036396% / ETF 0.0042087%
  • 신한투자증권: 평생 주식 0.0036396% / ETF 0.0042087%
  • 미래에셋증권: 평생 주식 0.0036396%
  • KB증권: 평생 주식 0.0044792% / ETF 0.0050483%
  • NH투자증권: 12개월 주식 0.0043319% / ETF 0.0049010% – 12개월 이후 0.01% 적용

금융투자협회에서 운영하는 ISA 다모아. 모든 금융사 및 유형의 ISA에 대해서 수수료가 나와 있으니 가입하기 전에 비교를 해보면 좋다.

ISA 수수료 비교하기

결론

  1. 한 계좌에서 다양한 금융상품을 담아 운용
  2. 운용 결과 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택
  3. 높은 가입한도(연 2천만 원, 총 1억원), 소득수준과 무관하게 가입가능

ISA 계좌 종류에는 중개형/신탁형/일임형으로 나눠져 있다.

중개형 ISA는 고객이 직접 투자할 수 있고, 200만원(서민형 기준 400만원)까지 비과세 혜택이 있다.

중도 인출도 가능해서 부담이 없고, 목돈 만들기 저축용도로 활용하면 좋다.

CMA 계좌 더 알아보기
  1. 주식거래로 연 5천만 원 이상 소득을 얻은 사람에게 부과하는 세금 ↩︎
  2. 직전년도 근로소득 5천만원, 종합소득 3.8천만원 이하 ↩︎

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필명: 모아이(Moai)

주식 유니버스 편집장

주식, ETF, 경제 및 산업 동향에 대해 분석한 후, 알고 있는 것과 배우고 있는 것에 대해 글을 쓰고 있습니다. 투자 성공에 도움이 될 만한 다양한 지식과 경험을 공유합니다.

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